7月收到半年的租金收入36540元(非主营)，发票也已经开具了(不含税33522.94，税额：3017.06元)，会计分录怎样做?后期需要每月确认吗?

7月分录

借:银行存款 36540

贷::其他业务收入 33522.94/6

预收账款 33522.94-33522.94/6

应交税费-应交增值税(销项税额) 3017.06

8月份以后每月份分录

借:预收账款 33522.94/6

贷：其他业务收入 33522.94/6

计提个人所得税扣缴分录

借:应付职工薪酬-工资

贷:应交税费-个税

借:应交税费-个税

贷:银行存款

钱转给个人，要公司开发票，需要出证明什么的吗

不是只有对公账户才可以开发票吗

公对公打款

可以代收代付的

XXX公司委托XXX人，代收XXX货款，大概这样，之后签字盖章。

因为二房东租给客户的，二房东是个人，大房东是公司。

跨月的红字发票怎么作废

跨月的作废不了，红冲不了。

那跨月的红字发票可以修正吗

修改不了，已经跨月了。没法再修改了。