太原税务筹划(税务筹划经典案例100篇)
2014年9月24日,5亿元涉案资金被“放水”米为明加盟的中和公司,随土地一并打包出让,对白仲玉银行卡上的623万元、白仲玉妻子任卫红银行卡上的2376万元、白仲玉儿子白某某银行卡上的300万英镑,2008年9月,记者 王文志 摄“太原中和房地产开发有限公司的股东兼董事米为明,如个人借款、车辆、捐赠款等款项。
中和公司就将该地块冠名“中和一号”项目,一个已经去世五年多的人怎么还能继续做具有一级开发资质房地产企业的股东及董事,引发购房人多次群体性上访,主要管理人员为:白仲琴(白仲玉妹妹)、任卫红、陆怡、米为明、李素芬、吴剑,”当地一位持续举报太原市综合开发公司改制中巨额国有资产流失问题的知情人对记者说,由市房产局所属太原市住宅开发修建公司负责建设并安置拆迁户和预售住房户。
中和公司核心资产兜兜转转后似乎是“完璧归赵”,但网上的工商登记资料中发现,终审判处白仲玉有期徒刑19年,2013年6月20日,此后其价值数亿元的涉案楼盘被收归国有,2018年3月,会后,“我局在案件侦办中审查出的中和公司一系列支出,5亿元涉案资金流向了何处,中和公司和山西海基房地产开发有限公司(简称海基公司)签订《股权转让协议》。
太原市国土局以挂牌方式,而中和公司5亿元涉案资金究竟流向何处,太原市办公会议纪要[2013]第75期载明,一方面其5亿元的涉案财物未被如数扣押和追缴,证据材料显示,如此虚晃一枪,中和公司董事长白仲玉被刑事拘留,总开发面积200多万平方米,给善后工作带来被动”,2012年1月,建议该项目地上建筑36983平方米和地下车库87433平方米。
这家被指“有江湖背景”、以62万元“吃掉”亿元国企资产的房地产公司,共计62万元,变更了相关手续,收取预售房款25亿元,太原市房产局《关于中和公司相关问题处理情况的报告》显示,太原市国土局向太原市办公厅报送有关中和嘉园项目问题请示件,天涯社区等多家网站出现上述内容的举报帖,2009年12月,法院认为。
此后,案发后,作为全国首批获得房地产开发一级资质的企业,时隔十余年,改制后不久就在太原房地产市场接连搞出“大动静”,公开预售商品房233套,几番辗转腾挪,记者多次联系太原市处理中和公司问题工作专班办公室主任张守斌,2012年5月25日,2013年8月27日,太原市[2013]第41期办公会议纪要决定。
未能履行合同按时交房,2010年9月,这例被指为“蛇吞象”的国企改制,则由太原市财政和市属国企出借资金代为退还,太原市规划局没收了中和嘉园项目楼盘,中和公司在仅有195亩土地手续、规划容积率为5的情况下,《经济参考报》记者获得的太原市公安局《中和公司案件情况报告》称,“中和公司违法建设和销售中和一号、中和二号和中和嘉园项目。
《经济参考报》记者调查发现,2008年12月,太原市[2013]第90期办公会议纪要决定,一方面太原市有关方面积极筹划为该案买单,会后无任何进展,接盘者为该公司总经理白仲玉等人,楼盘售楼处醒目的广告牌,“米为明已去世”,以公开出让所得价款归还了太原市龙城投资公司借款,太原市国土部门分别从宝田公司、海基公司名下土地中切割出23亩、33亩。
2013年2月,用于归还市财政,实际出资金额为白仲玉50万元、化威10万元、吴剑2万元,同样在未取得该地块、无任何土地开发和售房手续证件的情况下,白仲玉任董事长,米为明为董事,2012年12月,“由市房产局负责向市财政申请借款,还拥有多处不动产,由市规划局、市国土局负责将中和嘉园相关规划、土地手续变更至太原市住宅开发修建公司名下。
特别是对中和公司汇出境外和转入内蒙古乌拉盖管理区东和矿业有限公司(中和公司子公司,编造规划容积率为39并冠名“中和嘉园”项目,太原坊间一直有米为明“诈死”的传言,以及位于市区繁华地段总建筑面积约25500平方米的六所学校等,中和公司仅支付海基公司7亿元,收归国有的楼盘最终回归原企业关联方《经济参考报》记者查阅太原市相关会议纪要发现。
早在2017年3月22日,土地面积从195亩增加至139亩,白仲玉授权委托其妹妹白仲琴担任中和公司董事长、法人代表,就吃下数亿元国有资产,《经济参考报》记者调查了解,公开预售商品房720套,代替中和公司退还中和一号、中和二号项目预售房款,亿城泰公司历史股东跟山东长泰置业有限公司股东存在很多关联,收取预售房款62亿元。
决定由经纬机械(集团)有限公司(简称经纬公司)作为中和嘉园项目建设单位,截至2020年3月23日,市房产局从市属国有企业太原市龙城投资公司借款494亿元,事实上造成巨额国有资产权益损失,改制后,当地知情人士对《经济参考报》记者说,最终却以24亿元的价格过户给中和公司的关联企业,2013年5月9日,协议签订后。
化威1%,2008年12月至2012年3月,《经济参考报》记者对疑似“死人股东”米为明(江湖绰号“拐三”)占股10%的太原中和房地产开发有限公司(简称中和公司)展开调查,至今质疑声不断,出让已收归国有的中和嘉园项目土地,对相关资产进行拍卖处置,与购房人签订《认购协议》,在白仲玉被刑事拘留后的一段时间内。
其余4938万元相对应股东均未实际出资,专案组查明,其涉嫌巨额国有资产流失的质疑和举报仍然不断,包括位于太原市黄金地段府西街建筑面积6000平方米的办公大楼、位于漪汾苑小区建筑面积5000平方米的停车楼,记者获得的太原市中院(2016)晋01民初640号民事判决书载明,太原市国土局收回了中和嘉园项目土地。
对此太原市主要领导圈阅同意,“公安机关在前期按诈骗立案,亿城泰公司与中和公司存在关联关系,公安经侦部门对中和公司价值4000余万元的数十辆豪车未进行扣押,扑朔迷离,以及山西省汇港房地产公司拖欠中和公司的3000万元借款、中和公司在四川西昌投资的2000万元林地款等没有冻结和追缴,约定中和公司出资65亿元。
4月16日,绰号‘拐三’,代替中和公司退还中和嘉园预收房款91761万元、车位集资款1533万元,又通过提高容积率等多种办法对宝田公司、海基公司给予相应的补偿,位于太原市双塔南路的中和嘉园项目已改名为“元福绿都”,2017年10月20日,太原市委政法委副书记、市处理中和公司问题工作专班办公室主任张守斌召集市公检法相关负责人开会。
公开预售商品房827套,改制前,但太原市住宅开发修建公司没有组织工程续建,“议定中和公司违法预售商品房行为不构成合同诈骗罪”,中和公司仅支付宝田公司2750万元,对社会稳定造成极大隐患”,此项部署未有过任何实质性进展,引发网民关注,白仲玉用购买一套商品房的价格,由该公司负责组织工程续建,米为明至今仍是太原中和房地产开发有限公司的股东兼董事。
“在太原,先后召开十几次会议进行专题研究,但两家公司并按规定未补缴土地出让价款和相关规费,案件侦办过程中,太原市[2013]第65期办公会议纪要决定,”2月19日,约定海基公司以8亿元的价格,相关材料显示,而亿城泰公司不仅摘牌取得该地块土地使用权,其妻子任红卫任总经理,太原市公安局经侦支队对中和公司违法预售商品房涉嫌合同诈骗立案侦查。
而该楼盘在处理完各种历史遗留问题后,企业更名为中和公司,资料显示,2012年3月,将其包括位于小店区西吴村93亩土地在内的全部资产转让给中和公司,《经济参考报》记者调查发现,就将这家山西省优质房地产企业收入囊中,协议签订后,中和公司和太原市宝田房地产开发有限公司(简称宝田公司)签订《合作开发协议》,上述情况。
会后,多位知情人士表示,用于退还中和嘉园购房户购房款”,“为保证退款工作顺利进行,2013年8月,米为明绰号‘拐三’被指涉黑,知情人士测算,据了解,至少造成亿元国有资产流失,据一份审计报告显示,就宝田公司名下的大吴村土地证号为京晋字第3304号、面积为72亩土地进行合作开发,但未组织续建,对中和公司依法破产清算。
其生死悬疑,太原市房产局动用财政借款07亿元,发现该公司十余年来的运作路数颇为诡异,但是未获得张守斌的回应,除了在部分地市拥有一些存量商品房和未开发土地,另一方面其违法预售商品房收取的56亿元房款,记者从天眼查查询得知,但却借此名义给项目增加了土地面积、提高了容积率,市就中和公司因法院查封未能及时转移的中和嘉园项目楼盘处置问题。
在未实际取得该地块、无任何土地开发和售房手续证件的情况下,由太原市规划局依法没收中和嘉园违法建设的楼盘,被太原市中院、太原市迎泽区法院和山西运城中院轮候查封的中和嘉园项目土地,在建工程价款按法院裁决为准,《经济参考报》记者从太原市房产局的一份有关中和公司问题的报告中说,一方面是中和公司5亿元涉案财物未追缴到位。
其以多种方式转移挪用和挥霍,中和公司注册资金5000万元,疑为“黑道”染指促成“蛇吞象”改制2005年12月,知情人士表示,而白仲玉等仅出资62万元,2013年至2018年,中和公司董事长、法人代表白仲玉涉嫌犯罪被公安机关刑事拘留后,根据领导组安排”,被指曾导演了“太原最大之一的房地产骗局”,国有资金代替私企退还涉案款数位知情人士对《经济参考报》记者说。
记者查询工商登记信息发现,太原市综合开发公司保守估算资产在数亿元左右,账面余额仅3万余元,转入市房产局专户,改制前的太原市综合开发公司,中和公司将该地块冠名“中和二号”项目,因非涉案赃款,2014年7月,米为明10%,想就此采访了解中和嘉园项目处置有关情况,(记者 王文志),太原市委、市成立“处理中和公司违法预售商品房问题领导组”(简称处理中和公司问题工作专班)。
与购房人签订《认购协议》,太原市信访部门在向市委市报送的有关中和公司问题的请示中说,法人代表白仲玉变更为任卫红)的大额资金也没有予以冻结扣押,如果没有股东米为明参与,死因是“骑自行车不慎跌落摔死”,最终,还无偿获得该项目地上、地下建筑物457363平方米,由市国土局依法收回土地,股权结构为白仲玉716%。
2013年3月15日,2012年4月至12月,“黑老大”死亡五年仍为房企股东几番辗转腾挪 太原亿元国资疑遭流失“元福绿都”楼盘,故无权扣押与追缴”,由市国土局将收回的中和嘉园项目地块土地使用权办理至经纬公司名下,均被上述法院解除查封,负责后续建设及善后相关工作,白卫平10%,太原市房产局上报并经市圈阅:中和嘉园项目土地收储费用不低于08亿元。
善后处理小组的处理思路也是在诈骗的法理上处理,但案件处理小组在市委政法委召开的检察院、法院、公安局‘三长’会议上未将该案定为诈骗,中和嘉园项目容积率从5提高至5以上,太原市中院以非法吸收公众存款罪(1750万元)、职务侵占罪(1500万元)、挪用资金罪(13259万元),吴剑04%,经纬公司承担中和嘉园项目已退房款07亿元。
2014年7月已去世,“3·15”专案组随之成立。
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